Exenciones de quiebra en New York
Qué bienes puede conservar en una quiebra en New York: exenciones de vivienda, vehículo, comodín (wildcard) y jubilación, y si puede elegir las exenciones federales.
Respuesta corta: New York permite que quien presenta como individuo elija. Puede usar las exenciones (exemptions) de quiebra (bankruptcy) propias de New York (Debtor and Creditor Law Article 10-A, que incorpora las exenciones de CPLR 5205 y 5206) o, en su lugar, las exenciones federales de quiebra de 11… N.Y. Debt. & Cred. Law § 285
| Exenciones estatales o federales | New York permite que quien presenta como individuo elija. Puede usar las exenciones (exemptions) de quiebra (bankruptcy) propias de New York (Debtor and Creditor Law Article 10-A, que incorpora las exenciones de CPLR 5205 y 5206) o, en su lugar, las exenciones federales de quiebra de 11 U.S.C. 522(d). Debtor and Creditor Law § 284 (https://www.nysenate.gov/legislation/laws/DCD/284) todavía dice que los residentes de New York no pueden usar las exenciones del 522(d), pero el § 285 permite la opción federal a pesar de cualquier disposición legal incompatible. Fuente: N.Y. Debt. & Cred. Law § 285 |
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| Exención de la vivienda (homestead) | Una residencia principal (una casa y su lote, acciones de una cooperativa, una unidad de condominio o una casa móvil) está exenta hasta un valor por encima de los gravámenes que depende del condado (exención de vivienda familiar, homestead exemption). Para los casos y cobros que comienzan el 1 de abril de 2024 (4/1/2024) o después, el New York Department of Financial Services indica como montos ajustados de vivienda familiar $204,825, $170,700 y $102,400. La ley fija tres niveles de condados: Kings, Queens, New York, Bronx, Richmond, Nassau, Suffolk, Rockland, Westchester y Putnam (base de $150,000); Dutchess, Albany, Columbia, Orange, Saratoga y Ulster (base de $125,000); y todos los demás condados (base de $75,000). La exención de vivienda familiar no tiene límite de superficie (acres); está limitada por el valor en dólares. Texto de la ley con los montos base y los niveles de condados: https://www.nysenate.gov/legislation/laws/CVP/5206. La tabla del DFS muestra la historia de cada nivel desde su monto base: $75,000 que sube a $102,400, $125,000 a $170,700 y $150,000 a $204,825 (2024). Los montos se ajustan cada tres años; el DFS dice que el próximo ajuste es el 1 de abril de 2027 (4/1/2027). Un cementerio familiar (CPLR 5206(f)) se limita a un cuarto de acre. |
| Exención del auto | Un vehículo motorizado hasta $5,500 de valor por encima de los gravámenes y cargas, o $13,625 si el vehículo ha sido equipado para que lo use una persona con discapacidad que presenta (montos vigentes desde el 1 de abril de 2024 (4/1/2024)). El texto de la ley (https://www.nysenate.gov/legislation/laws/DCD/282) muestra montos base de $4,000 y $10,000; el DFS los ajusta cada tres años (próximo ajuste el 1 de abril de 2027 (4/1/2027)). Las páginas de nysenate.gov y dfs.ny.gov bloquearon la descarga directa y se leyeron mediante una herramienta de obtención de páginas. |
| Exención comodín (wildcard) | New York no tiene una exención general (wildcard exemption) para cualquier tipo de propiedad. En cambio, quien presenta y no reclama la exención de vivienda familiar (homestead exemption) y ha usado por completo las exenciones de bienes personales sujetas al tope total también puede exentar efectivo (incluidos depósitos bancarios, bonos de ahorro y reembolsos de impuestos) hasta la cantidad menor entre la parte no utilizada de ese tope o un monto fijo. Las cifras base de la ley son un tope de $10,000 y $5,000 de efectivo; el Department of Financial Services indica como montos ajustados $13,625 y $6,825, vigentes desde el 1 de abril de 2024 (4/1/2024). Por separado, si no se reclama ninguna exención de vivienda familiar, están exentos $1,325 de bienes personales, cuenta bancaria o efectivo (base de $1,000). Montos ajustados de la tabla del DFS (https://www.dfs.ny.gov/industry_guidance/exemption_from_judgments), que indica $13,625 para Debt. & Cred. Law § 283(1) y (2)(b), $6,825 para § 283(2)(c) y $1,325 para CPLR 5205(a)(4), (6) y (9). Las páginas de nysenate.gov y dfs.ny.gov bloquearon la descarga directa y se leyeron mediante una herramienta de obtención de páginas. |
| Cuentas de jubilación | Las IRA y Roth IRA, los planes Keogh (HR-10), los planes de empleador calificados según la sección 401 del Internal Revenue Code y los planes de la sección 457 se tratan como fideicomisos protegidos contra acreedores (spendthrift trusts) y están exentos, y el 100% de los pagos de ellos está exento. Los aportes hechos dentro de los 90 días antes del reclamo, o que sean anulables como transferencias fraudulentas, no están protegidos, y la exención no prevalece sobre las órdenes calificadas de relaciones domésticas ni las órdenes de manutención. En una quiebra (bankruptcy), New York también exenta el derecho a recibir pagos de un plan de pensión, participación en las ganancias, anualidad o similar en la medida que establece la Debtor and Creditor Law. La ley federal (11 U.S.C. 522(b)(3)(C)) protege por separado los fondos de jubilación exentos de impuestos en una quiebra. La lista de CPLR 5205(c) que se leyó no menciona por nombre los planes 403(b). Las páginas de nysenate.gov y dfs.ny.gov bloquearon la descarga directa y se leyeron mediante una herramienta de obtención de páginas. |
| Salarios | El 90% de los ingresos de quien presenta por servicios personales ganados dentro de los 60 días antes de una ejecución sobre los ingresos (income execution) o una moción judicial (y en cualquier momento después) está exento. Un tribunal puede determinar que parte de esa cantidad no es necesaria para las necesidades razonables de quien presenta y sus dependientes. Debtor and Creditor Law § 282 hace que las exenciones de CPLR 5205 estén disponibles en una quiebra (bankruptcy). Las páginas de nysenate.gov y dfs.ny.gov bloquearon la descarga directa y se leyeron mediante una herramienta de obtención de páginas. |
Más sobre quiebra (bancarrota) en New York
Preguntas frecuentes
¿Se pueden usar las exenciones federales de quiebra en New York?
New York permite que quien presenta como individuo elija. Puede usar las exenciones (exemptions) de quiebra (bankruptcy) propias de New York (Debtor and Creditor Law Article 10-A, que incorpora las exenciones de CPLR 5205 y 5206) o, en su lugar, las exenciones federales de quiebra de 11 U.S.C. 522(d).
¿Cuánto del valor líquido (equity) de su vivienda está protegido en una quiebra (bancarrota) en New York?
Una residencia principal (una casa y su lote, acciones de una cooperativa, una unidad de condominio o una casa móvil) está exenta hasta un valor por encima de los gravámenes que depende del condado (exención de vivienda familiar, homestead exemption). Para los casos y cobros que comienzan el 1 de abril de 2024 (4/1/2024) o después, el New York Department of Financial Services indica como montos ajustados de vivienda familiar $204,825, $170,700 y $102,400. La ley fija tres niveles de condados: Kings, Queens, New York, Bronx, Richmond, Nassau, Suffolk, Rockland, Westchester y Putnam (base de $150,000); Dutchess, Albany, Columbia, Orange, Saratoga y Ulster (base de $125,000); y todos los demás condados (base de $75,000). La exención de vivienda familiar no tiene límite de superficie (acres); está limitada por el valor en dólares.
¿Puedo conservar mi auto en una quiebra en New York?
Un vehículo motorizado hasta $5,500 de valor por encima de los gravámenes y cargas, o $13,625 si el vehículo ha sido equipado para que lo use una persona con discapacidad que presenta (montos vigentes desde el 1 de abril de 2024 (4/1/2024)).
¿Tiene New York una exención comodín (wildcard exemption)?
New York no tiene una exención general (wildcard exemption) para cualquier tipo de propiedad. En cambio, quien presenta y no reclama la exención de vivienda familiar (homestead exemption) y ha usado por completo las exenciones de bienes personales sujetas al tope total también puede exentar efectivo (incluidos depósitos bancarios, bonos de ahorro y reembolsos de impuestos) hasta la cantidad menor entre la parte no utilizada de ese tope o un monto fijo. Las cifras base de la ley son un tope de $10,000 y $5,000 de efectivo; el Department of Financial Services indica como montos ajustados $13,625 y $6,825, vigentes desde el 1 de abril de 2024 (4/1/2024). Por separado, si no se reclama ninguna exención de vivienda familiar, están exentos $1,325 de bienes personales, cuenta bancaria o efectivo (base de $1,000).
¿Están protegidas las cuentas de jubilación en una quiebra en New York?
Las IRA y Roth IRA, los planes Keogh (HR-10), los planes de empleador calificados según la sección 401 del Internal Revenue Code y los planes de la sección 457 se tratan como fideicomisos protegidos contra acreedores (spendthrift trusts) y están exentos, y el 100% de los pagos de ellos está exento. Los aportes hechos dentro de los 90 días antes del reclamo, o que sean anulables como transferencias fraudulentas, no están protegidos, y la exención no prevalece sobre las órdenes calificadas de relaciones domésticas ni las órdenes de manutención. En una quiebra (bankruptcy), New York también exenta el derecho a recibir pagos de un plan de pensión, participación en las ganancias, anualidad o similar en la medida que establece la Debtor and Creditor Law.
¿Están protegidos los salarios en una quiebra en New York?
El 90% de los ingresos de quien presenta por servicios personales ganados dentro de los 60 días antes de una ejecución sobre los ingresos (income execution) o una moción judicial (y en cualquier momento después) está exento. Un tribunal puede determinar que parte de esa cantidad no es necesaria para las necesidades razonables de quien presenta y sus dependientes. Debtor and Creditor Law § 282 hace que las exenciones de CPLR 5205 estén disponibles en una quiebra (bankruptcy).
Información legal general, no asesoría legal. Las leyes cambian y las reglas locales pueden variar; consulte la fuente oficial enlazada o hable con un abogado sobre su situación.