Cómo funciona la sucesión en Connecticut

Pasos principales: (1) presente el testamento (will) y la Petition/Administration or Probate of Will (PC-200) dentro de los 30 días posteriores a la muerte; (2) el tribunal nombra al albacea (executor) o administrador, normalmente con una fianza de sucesión (probate bond); (3) si hay bienes inmuebles, registre un Notice for Land Records/Appointment of Fiduciary (PC-251) en cada municipio dentro de dos meses; (4) presente un inventario (PC-2407) dentro de los dos meses posteriores al nombramiento; (5) el tribunal publica el aviso a los acreedores dentro de los 14 días posteriores al nombramiento, y el fiduciario maneja las reclamaciones y presenta un Return of Claims (PC-237); (6) presente la declaración del impuesto sobre el patrimonio de Connecticut (CT-706 NT o CT-706/709) dentro de los seis meses posteriores a la muerte; (7) presente un informe financiero final o rendición de cuentas, normalmente dentro de los 12 meses posteriores a la muerte; (8) distribuya los activos y presente una declaración jurada de cierre si el tribunal la exige.

El procedimiento de declaración jurada para patrimonios pequeños (small estate affidavit) (hasta $40,000 en bienes muebles de propiedad exclusiva y sin bienes inmuebles de propiedad exclusiva en Connecticut) es la principal opción simplificada. En un patrimonio regular, el tribunal puede omitir la audiencia si todos los que tienen derecho a aviso renuncian a ella, o usar un aviso 'simplificado' ('streamline') que permite al tribunal actuar a menos que alguien pida una audiencia antes de una fecha fijada.

El Probate Court publica en un periódico el aviso a los acreedores dentro de los 14 días posteriores al nombramiento del primer fiduciario. Un fiduciario que paga o distribuye de buena fe después de 150 días desde ese nombramiento no es responsable de las reclamaciones (creditor claims) presentadas después. El fiduciario también puede enviar a un acreedor un aviso escrito que fije un plazo de al menos 90 días; un acreedor notificado que no cumpla ese plazo pierde su derecho. En general, ninguna reclamación puede presentarse ni demandarse más de dos años después de la fecha de la muerte (o la fecha anterior en que venza el plazo de prescripción propio de la reclamación).

El albacea (executor) nombrado en el testamento debe solicitar la legalización del testamento dentro de los 30 días posteriores a la muerte. Sin testamento, el tribunal nombra a un administrador entre quienes tienen derecho a participar en el patrimonio, en este orden: cónyuge sobreviviente, hijos, nietos, padres, hermanos y hermanas, parientes más cercanos; u otra persona adecuada si ellos se niegan o no pueden servir. Un no residente no puede asumir el cargo hasta presentar un certificado reconocido que nombre al juez de sucesiones como agente para recibir documentos legales. Por lo general se requiere una fianza de sucesión (probate bond), pero el tribunal puede dispensarla si el testamento exime de la fianza, si no es necesaria para proteger a las partes interesadas, o (según la práctica del tribunal) si el patrimonio es menor de $20,000 o todos los beneficiarios renuncian a la fianza.

Si los bienes muebles de propiedad exclusiva del difunto (sin contar los bienes que pasan fuera de la sucesión, como activos conjuntos o con beneficiario designado) valen $40,000 o menos y el difunto no poseía bienes inmuebles en Connecticut a su nombre exclusivo, el cónyuge sobreviviente (o, si no hay, el pariente más cercano, u otra persona con un interés suficiente) puede presentar una declaración jurada (affidavit) ante el Probate Court del distrito donde vivía el difunto en lugar de abrir una sucesión (probate) completa. La declaración jurada enumera los activos, cualquier ayuda estatal recibida, y las reclamaciones, gastos e impuestos adeudados. El tribunal envía una copia al Department of Administrative Services y no puede emitir su decreto hasta 30 días después; el decreto entonces autoriza a quienes tienen los activos a pagar a los acreedores y transferir los activos a las personas con derecho a ellos.

Los testamentos y patrimonios los manejan los Probate Courts de Connecticut, organizados por distrito de sucesiones (probate district) (la búsqueda de casos del Probate Court enumera distritos como el Hartford Probate Court, además de los probate courts regionales para menores). La Case Lookup en línea del Probate Court cubre los asuntos de patrimonios de personas fallecidas y de fideicomisos desde el 5 de enero de 2011 (1/5/2011) hasta el presente; los registros anteriores pueden estar incompletos.