Declaración jurada de herencia pequeña en California

Los bienes personales (como cuentas bancarias y acciones) se pueden cobrar con una declaración jurada para patrimonios pequeños (small estate affidavit) si el valor bruto de los bienes inmuebles y personales de la persona en California es de $208,850 o menos (muertes a partir del 1 de abril de 2025 (4/1/2025); $184,500 para muertes del 1 de abril de 2022 (4/1/2022) al 31 de marzo de 2025 (3/31/2025); $166,250 para muertes anteriores) y han pasado al menos 40 días desde la muerte. No se cuentan los autos, botes, casas móviles, bienes raíces fuera del estado, bienes en fideicomiso, bienes en tenencia conjunta (joint tenancy), bienes que pasan a un cónyuge sobreviviente, activos pagados a beneficiarios designados, cuentas con varios titulares, ni hasta $20,875 de salario no pagado. No se restan las deudas ni las hipotecas. No puede haber un caso de sucesión (probate) abierto a menos que el representante personal lo consienta. La declaración jurada se usa para bienes personales, no para bienes raíces; la notarización no es legalmente obligatoria, pero muchas instituciones la piden.

Otras opciones simplificadas: (1) Bienes inmuebles de poco valor: después de 6 meses, un sucesor puede presentar un Affidavit re Real Property of Small Value (DE-305) ante el superior court si todos los bienes inmuebles en California no valen más de $69,625 (muertes a partir del 1 de abril de 2025 (4/1/2025)); (2) una petición para determinar la sucesión de la vivienda principal del fallecido en California, hasta $750,000 para muertes a partir del 1 de abril de 2025; (3) una Spousal or Domestic Partner Property Petition (DE-221) cuando los bienes pasan al cónyuge o pareja sobreviviente; (4) una reserva para patrimonios pequeños (small estate set-aside) para un cónyuge sobreviviente e hijos menores cuando el patrimonio neto es de $107,900 o menos. En una sucesión (probate) completa, el representante personal también puede pedir autorización según la Independent Administration of Estates Act, que permite muchas acciones con menos supervisión del tribunal.

Un acreedor debe presentar un reclamo a más tardar en lo que ocurra más tarde entre: 4 meses después de que se emiten por primera vez las cartas (letters) a un representante personal general, o 60 días después de que el aviso de administración se envía por correo o se entrega personalmente a ese acreedor. Esto no extiende el límite separado de un año después de la muerte para demandar por las deudas del fallecido.